深市股票申请全攻略，流程、条件与注意事项

深市，即深圳证券交易所，作为中国两大证券交易所之一，是众多企业向往的融资平台，也是投资者分享中国经济成长的重要渠道，对于拟上市公司而言，成功在深市上市是其发展历程中的重要里程碑，本文将详细解读深市股票申请的相关流程、必备条件及注意事项,为有意向的企业提供一份参考指南。

深市股票申请的主要板块与定位

在申请深市股票之前，企业首先需要明确自身符合哪个板块的定位，因为深市内部有不同的板块,各有侧重：

1. 主板（原中小板整合后）： 主要服务于相对成熟、规模较大、经营稳定的企业,通常要求企业具有较高的盈利能力和良好的现金流。
2. 创业板： 俗称“二板”，主要服务于成长型创新创业企业，支持传统产业与新技术、新产业、新业态、新模式深度融合，其上市条件相对主板更为灵活,更关注企业的成长性和创新能力。
3. 科创板（目前虽以“上海证券交易所科创板”为主，但深市亦在推动创业板改革，部分创新企业可能通过深市相关板块实现类似目标）： 专注于面向世界科技前沿、面向经济主战场、面向国家重大需求，主要服务于符合国家战略、突破关键核心技术、市场认可度高的科技创新企业。

企业需根据自身行业特点、发展阶段、财务状况及战略规划,选择合适的上市板块。

深市股票申请的基本条件

尽管不同板块的具体要求有所差异,但深市股票申请通常需满足以下共性条件及各板块的特殊要求：

• 主体资格条件：

  • 依法设立且持续经营三年以上的股份有限公司。
  • 公司股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的公司股份不存在重大权属纠纷。
  • 公司主营业务突出,具有持续经营能力。
  • 公司法人治理结构健全,规范运行。
  • 公司及其控股股东、实际控制人最近三年内不存在贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，不存在欺诈发行、重大信息披露违法或者其他涉及国家安全、公共安全、生态安全、生产安全、公众健康安全等领域的重大违法行为。

• 财务与会计条件（以主板和创业板为例，具体数值以最新监管规则为准）：

  • 主板： 通常要求最近三个会计年度净利润均为正且累计超过人民币1亿元，最近三个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币5000万元，或者最近三个会计年度营业收入累计超过人民币3亿元；无形资产（扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后）占净资产的比例不高于20%等。
  • 创业板： 更具包容性，最近两年净利润均为正且累计不低于5000万元，或者最近一年净利润为正且营业收入不低于1亿元；或者最近一年营业收入不低于3亿元，且最近三年经营活动产生的现金流量净额累计不低于1亿元等，对研发投入、成长性指标也有相应要求。

• 规范运作与信息披露：

  • 公司内部控制制度健全且被有效执行，能够合理保证公司运行效率、合法合规和财务报告的可靠性。
  • 具备完善的信息披露制度，能够按照规定真实、准确、完整、及时、公平地披露信息。

• 其他条件：

  • 发行人已经依法建立健全股东投票机制、独立董事制度、监事会制度、董事会秘书制度、审计委员会制度等。
  • 对发行人的董事、监事和高级管理人员法律、行政法规规定的资格符合要求。
  • 发行人的股权不存在质押、冻结等重大权利限制情况。

深市股票申请的主要流程

深市股票申请是一个系统且复杂的工程,通常包括以下主要步骤：

1. 前期筹备与改制： 企业决定上市后，需要进行股份制改造，设立股份有限公司，规范公司治理结构，梳理历史沿革,解决同业竞争和关联交易等问题。
2. 聘请中介机构： 选择并聘请保荐机构（券商）、律师事务所、会计师事务所、资产评估机构等中介机构,组成上市服务团队。
3. 尽职调查与辅导： 中介机构对企业进行全面尽职调查，发现并解决问题，保荐机构还需对企业进行上市前的辅导,使其符合上市规范。
4. 申报文件制作与提交： 在中介机构协助下，企业制作招股说明书等申报文件，由保荐机构保荐后,向深圳证券交易所提交上市申请。
5. 交易所审核： 深圳证券交易所对申报文件进行合规性审核，通过问询方式督促企业及中介机构完善信息披露，形成审核问询与回复记录，审核通过后，交易所将审核意见及发行上市申请文件报中国证券监督管理委员会（证监会）注册。
6. 证监会注册： 证监会对交易所审核意见进行程序性复核，履行注册程序，获得注册批复后,企业方可进行下一步。
7. 发行与上市： 企业与保荐机构协商确定发行价格和数量，进行股票公开发行，申购结束后，股票将在深圳证券交易所挂牌交易,实现上市。

深市股票申请的注意事项

1. 尽早规划，规范运作： 上市是一个长期过程，企业应尽早启动，规范财务、税务、法律等各方面运作，避免“临阵磨枪”。
2. 选择优质中介机构： 中介机构的专业能力和经验对上市成功至关重要,企业应进行充分调研和比较。
3. 重视信息披露质量： 信息披露是注册制的核心要求，企业必须确保信息披露的真实、准确、完整、及时、公平，不得有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
4. 理解并满足板块定位： 深入研究所选板块的定位和审核理念,确保企业自身特点与板块要求相匹配。
5. 做好与监管机构的沟通： 在审核过程中，积极配合交易所和证监会的问询，及时、准确地回复相关问题。
6. 关注政策变化： 资本市场的政策和监管要求会动态调整，企业需密切关注最新动态,确保申请工作符合最新规定。

深市股票申请对于企业而言，不仅是融资的途径，更是提升公司治理水平、品牌价值和市场竞争力的重要契机，上市之路充满挑战，需要企业付出巨大的努力，并借助专业中介机构的力量，充分了解申请流程、严格满足上市条件、高度重视合规与信息披露，是企业成功登陆深市的关键,希望本文能为有意向申请深市股票的企业提供有益的参考。